フリーランス / 収入変動への備え

フリーランスの家計管理。
収入の波にどう備えるか

会社員向けの家計管理情報の多くは「毎月一定額の給与が入る」ことを前提にしています。フリーランスや個人事業主の場合、月によって収入が大きく変動するため、家計管理の考え方そのものを変える必要があります。

「月単位」ではなく「年単位」で管理する

収入が変動する場合、単月の収支だけを見て一喜一憂すると、家計管理が続かなくなります。年間の合計収入・支出を把握し、月ごとの差は「生活防衛資金」で吸収するという考え方に切り替えることが、収入が波打つ働き方には向いています。

生活防衛資金は生活費の半年〜1年分が目安

この資金は「増やす」ためではなく「収入が落ち込んだ月に生活を維持する」ために持つものなので、すぐに引き出せる普通預金などで確保しておくのが基本です。

税金・社会保険料は自分で先取りする

会社員と異なり、所得税・住民税・国民健康保険料・国民年金保険料は、原則として自分で納付します。入金があるたびに、税金・保険料の支払いに充てる分を先に別口座へ移しておくと、確定申告や納税のタイミングで資金が足りなくなる事態を避けやすくなります。

事業用と生活用の口座を分ける

事業の入出金と生活費が同じ口座に混在していると、実際の生活コストや利益率が把握しにくくなります。口座を分けておくことで、確定申告の際の集計もしやすくなり、家計簿としての精度も上がります。

収入減リスクへの備えは貯蓄だけでなく制度も

小規模企業共済や国民年金基金、iDeCoなど、フリーランス・個人事業主が利用できる制度は複数あります。これらは老後資金の準備であると同時に、掛金が所得控除の対象になるものもあるため、税負担の軽減にもつながります。制度ごとに条件が異なるため、加入前に最新の制度内容を確認することをおすすめします。